Sådan kan du spare tusindvis af kroner, inden året slutter

Har du haft gevinst eller tab på aktier i år, kan det måske betale sig at justere din portefølje. Aktieindkomst beskattes med 27 % op til 79.400 kr. (158.800 kr. for ægtefæller) og 42 % derover.

Ved at sælge tabsgivende eller gevinstgivende aktier kan du udligne årets beskatningsgrundlag og sikre dig, at du udnytter den laveste beskatningssats bedst muligt.

Husk også dine lagerbeskattede pairer når du kigger på din samlede økonomi og skat inden årets udgang. Særligt den kendsgerning, at hvis du ikke er obs på din skat omkring årsskiftet, så vil resultatet typisk først blive dig kendt når du modtager din årsopgørelse. Årsopgørelsen foreligger ca. 3-8 mdr. efter årsskiftet, og på det tidspunkt kan din beholdning være faldet gevaldigt i værdi. Har du ikke midler til en evt. restskat, kan du således blive “tvunget” til at sælge ud af din beholdning på et tidspunkt du egentlig ikke ønsker at sælge.

Hvis du ved, at du har betalt for lidt skat i løbet af året, kan du  undgå renter ved at indbetale restskatten inden 31. december. Fra 1. januar 2027 beregnes nemlig dag-til-dag-rente (i 2026: 3,7 % p.a.), og efter 1. juli 2027 erstattes den af et endnu dyrere procenttillæg.

For de fleste er det en god forretning at betale inden årets udgang.

Vil du give gaver til familie, skal du være opmærksom på de afgiftsfrie satser: I 2026 kan du give op til 80.600 kr. til børn, stedbørn, børnebørn, oldebørn, plejebørn samt samlever/bofælle, forældre, bedsteforældre, stedforældre og afdøde børn og stedbørns ægtefælle – og 28.200 kr. til svigerbørn.

Gaver over grænseværdierne udløser gaveafgift, så tjek beløbene, før du overfører.

Giver du donationer til velgørende formål, kan du få  fradrag  for dit bidrag  op til 20.000 kr. i 2026.

Det forudsætter, at organisationen er godkendt af Skattestyrelsen, og at donationen indberettes med dit CPR-nummer. Det kan du typisk gøre via organisationens hjemmeside eller ved at kontakte organisationen direkte. Fradraget registreres herefter automatisk på din årsopgørelse.

Modtager du SU og har haft ekstraindtjening ud over fribeløbet, kan du i mange tilfælde undgå tilbagebetaling af SU ved at lade din arbejdsgiver indbetale en del af din løn på en pensionsordning.

Det kræver dog, at ordningen er arbejdsgiveradministreret – og at indbetalingen sker inden nytår.

Driver du virksomhed under virksomhedsskatteordningen (VSO), kan det være en fordel at opspare overskud til 22 % acontoskat og derved generere likviditet til investeringer i virksomheden.

Læs mere om fordelene ved virksomhedsskatteordningen her: Disse tre aktiver glemmer mange selvstændige i VSO-opgørelsen

Forventer du at etablere udlejning af fast ejendom – f.eks. forældrekøb – og anvende virksomhedsskatteordningen, kan det være en god idé at finansiere hele købet, selvom der måske er private midler til rådighed for en kontantbetaling eller delvis kontantbetaling.

Læs mere om fordelene ved forældrekøb gennem VSO her: Fem skattefordele ved forældrekøb gennem VSO

Er du folkepensionist, bør du tjekke, om ekstra indkomster kan påvirke dit pensionstillæg. Både ikke-AM-pligtig personlig indkomst, kapitalindkomst, aktieavance og udbytte kan reducere tillægget – og føre til tilbagebetaling.

Modtager du pensionstillæg, bør du derfor altid gennemgå dine indkomster og værdipapirer inden årets udgang. Vi anbefaler, at du søger rådgivning, før du foretager større dispositioner.

Har du modtaget kryptovaluta eller kontanter fra et konkursbo som følge af en tidligere investering, bør du være opmærksom på de skattemæssige konsekvenser. Har du i øvrigt handlet med kryptovaluta, skal du være opmærksom på den asymmetriske beskatning heraf, og særligt muligheden for at stå med en skatteregning selvom du har haft et netto tab i løbet af året.

I 2026 blev de nye regler for mellemskat, topskat og top topskat indført. Hvis din indkomst ligger omkring en af grænserne, kan det være relevant at se på årets sidste dispositioner, herunder f.eks. dine pensionsindbetalinger. Det kan have betydning for, hvor meget du samlet betaler i skat.

I 2026 er skattegrænserne således:

Mellemskat (7.5 %)

Har du en personlig indkomst over 641.200 kr. efter am-bidrag, skal du betale 7,5 % i mellemskat af indkomsten, der overstiger dette beløb.

Har du positiv kapitalindkomst over grundbeløbet på 55.000 kr. (2026) og 110.000 kr. for ægtefæller, skal du betale 7,5 % i mellemskat af indkomsten, der overstiger dette beløb.

Topskat (7.5 %)

Har du en personlig indkomst over 777.900 kr. efter am-bidrag, skal du betale 7,5 % i topskat af indkomsten, der overstiger dette beløb. Bemærk at positiv kapitalindkomst fra 2026 ikke længere indgår i grundlaget for topskat (indgår som nævnt ovenfor i grundlaget for mellemskat)

Toptopskat (5 %)

Har du en personlig indkomst over 2.592.700 kr. efter am-bidrag, skal du betale 5 % i toptopskat af indkomsten, der overstiger dette beløb.